לאחר שמילאנו עבור כל סוג הכנסה (גנרי/פסיבי) את חלק 1 של טופס 1116 שקשור להכנסות מחוץ לארה"ב ואת חלק 2 שנוגע למסים ששולמו מחוץ לארה"ב. נלמד היום למלא את חלק 3 של הטופס הנוגע לחישוב הזיכוי עצמו בהתבסס על הנתונים מחלקים 1 ו-2. כמו כן, נמלא את חלק 4 שכאמור מהווה סיכום לכל טפסי 1116 […]

לאחר הפסקה חופשה קצרה, חוזרים לשידורים הרגילים. מומלץ (וחובה) לקרוא את החלק הראשון הנוגע לזיכוי מס זר, לפני שקוראים את הפוסט הזה. מסים שלא ניתן לקבל עליהם זיכוי חלק זה יעסוק במסים עליהם לא ניתן לקבל זיכוי. אלו הם: מסים ששולמו על הכנסה שהוחרגה מסים על הכנסה ממינרלים זרים מסים שנובעים מהחרמות בינלאומיות (שמעתם BDS?) […]

    תזכורת: אזרח אמריקאי הגר בישראל, ברוב השנים לא ישלם מס לממשלת ארה"ב. יש שתי דרכים בהם דבר זה מתאפשר. הדרך הראשונה היא להחריג את שכר העבודה (עד $100,800 לכל אחד לשנת 2015), ובתנאי ששאר ההכנסות לא עולות על הניכוי הסטנדרטי והפטורים האישיים (משתנה כתלות בסטטוס ההגשה ומספר האנשים במשק הבית). הדרך השנייה, היא […]

הגענו לחלק ה"מעניין" של הדוח. החלק הרביעי של הדו"ח נקרא מסים וזיכויים (Tax and Credits). בחלק המסים והזיכויים נחשב את ההכנסה למס, את המס שצריך לשלם על הכנסה זו וזיכויים על המס אם הם רלוונטיים אלינו. אבל קודם קצת הגדרות (אלו ממש לא הגדרות מדעיות ואפילו לא מדויקות): מסים – כסף שיש לשלם לממשלה (במקרה […]

תקציר מנהלים – איך ניתן לקבל הארכה בעיקרון יש לכם ארבעה דרכים להגיש את הבקשה להארכה: הגשה אלקטרונית של טופס 4868 (במידה ואינכם חייבים כסף) – ראו בהמשך הפוסט הדרכה לביצוע באתר olt.com תשלום אלקטרוני – אשראי/העברה בנקאית (במידה ואתם כן חייבים כסף) ואז ההארכה מוזנת אוטומטית – מבצעים באתר התשלומים של ה-IRS הגשה ידנית […]

עריכה (13/04/2021) הוספתי צילומי מסך מ-OLT במכירה של ניירות ערך (מניות, אג"ח) נוצר אירוע מס מבחינת ה-IRS. אם מכרתם את הנייר דרך ברוקר אמריקאי הוא ייתן לכם טופס מידע 1099B, עם פרטים על המכירה שיש לדווח ל-IRS (ערך הקנייה/בסיס, ערך המכירה). במידה ואתם משתמשים בבית השקעות ישראלי/אחר תאלצו לחשב בעצמכם את המידע שיש לדווח ל-IRS. […]