אם אתם מעוניינים לעזור במימון האתר, ועל הדרך ליהנות משירות מילוי דוחות יעיל (במובני עלות/תועלת), תשקלו למלא את הדוח האמריקאי הבא שלכם דרך SimpleTax.

דרך נוספת לעזור למימון האתר היא על ידידתשקלו להירשם לאחד השירותים האינטרנטיים הבאים שיעזרו לכם להוזיל את הקניות באינטרנט שלכם: Ebates, Honey. לקריאה נוספת ראו כאן

אם יש לכם שאלות פרטניות בנוגע למצבכם האישי מבחינת מס ארה"ב, תוכלו לפרסם אותו כאן בתגובות ותקבלו מענה ממני. השימוש בתשובה שאתן לכם הוא על אחריותכם בלבד.

---

---

אם עבדתם בעבר בארה”ב או שאתם אזרחים אמריקאים שעבדו כעצמאים בישראל ושילמתם ביטוח לאומי לארה”ב, ייתכן שאתם זכאים לקצבת זקנה מביטוח לאומי אמריקאי (Social Security). כדי להיות זכאים, צריך לצבור 40 קרדיטים.
• כשכירים בארה”ב, מקבלים קרדיט על עבודה בכל רבעון (ינואר-מרץ, אפריל-יוני, יולי-ספטמבר, אוקטובר-דצמבר).
• כעצמאים, מקבלים קרדיט אם הרווחים המדווחים עוברים רף מסוים. בשנת 2025, כל קרדיט שווה 1,810 דולר, כלומר רווח שנתי של 7,240 דולר מספיק כדי לצבור את כל 4 הקרדיטים של אותה שנה.

מה השתנה עם חוק ה-WEP?

בעבר, אם בנוסף לקצבת הזקנה מארה”ב קיבלתם גם פנסיה מהעבודה שלכם בישראל (שההכנסות ממנה לא היו כפופות לביטוח לאומי אמריקאי), קצבת הזקנה האמריקאית יכלה להיחתך בעד 56%. רבים ניסו לעקוף את זה על ידי משיכת כל הפנסיה כסכום חד-פעמי או ייעודה לירושה, אך אלו לא היו פתרונות גמישים.

כעת, החוק שונה ואין יותר קיצוץ בקצבת הזקנה האמריקאית בגלל פנסיה מישראל. המשמעות היא שאפשר לקבל את שתי הקצבאות (פנסיה מישראל וקצבת זקנה מארה”ב) במקביל, בלי פגיעה באף אחת מהן.

מה לא השתנה? הפטור ממס

מעולם לא הייתה בעיה לקבל את שתי קצבאות הזקנה משתי המדינות במקביל. בנוסף, למי שמתגורר בישראל ומקבל קצבת זקנה גם מארה"ב וגם מישראל, שניהם פטורים ממס בשתי המדינות.

בשורה התחתונה

תכנון פרישה לאנשים הזכאים לקצבת זקנה מארה”ב ולפנסיה מישראל הפך פשוט, ברור וגמיש יותר.

---

---

---

אזהרה: אני איני רואה חשבון אמריקאי וגם לא רואה חשבון ישראלי. אני גם לא יועץ מס באף אחת מהמדינות הנ"ל (גם לא באף מדינה אחרת). את כל המידע שאני מספק כאן אני למדתי בעצמי תוך התייעצות חד פעמית עם רואה חשבון ועם אנשים אחרים המגישים בעצמם. חוק המס האמריקאי הוא חוק סבוך נורא, והמצבים שאתאר כאן הם יחסית פשוטים – הכנסה כשכיר, רווח הון על מניות, דיבידנדים, ריבית מהבנק/אג"ח, הכנסה משכירות (שלא כחלק מעסק). אם אתם בעלי עסק/עצמאים, אתם יכולים להשליך חלק מהדברים שיכתבו כאן על המצב שלכם, אך כרגע לא אעסוק בדיווח עבור בעלי עסקים. מילוי הדוחות דורש ידע שתוכלו לקבלו כאן בחינם, אך השימוש בו הוא על אחריותכם בלבד. באופן כללי, לא מומלץ להסתמך על בלוגים רנדומליים ברשת.