בעקבות תגובה של הקורא, איתמר, עלה אצלי החשש שאולי הטפסים החינמיים שמפרסם ה-IRS אינם פחות מתאימים לאזרחי חוץ. לאחר חיפוש קצר, החשש שלי התאשש כאשר מצאתי את הדף הבא: טפסים זמינים והמגבלות עליהם. המגבלה הכי משמעותית כרגע נוגעת לטופס 4868, הלא הוא הטופס לבקשת הארכה להגשה. במגבלות לגביו מצויין: הגשת טופס 4868 תדחה מגישים המשתמשים […]

להמשיך לקרוא "עדכון חשוב לגבי בקשת הארכה להגשה (טופס 4868)"

אנחנו לוקחים הפסקה קלה ממילוי טופס 1040 ודיווח ההכנסות, כדי לעבור על נושא חשוב נוסף. הסיבה היא שאם הגשתם (וקיבלתם) הארכה להגשת דוח ההכנסות עד ה-15.10.2016, יש לכם כעת דד-ליין יותר קרוב לדוח נוסף שחייבים להגיש (אולי). טוב נו…. יכול להיות שטיפה הגזמתי. כאילו מילוי ה-FBAR באמת לקח לי 10 דקות, אבל איסוף המידע לקח […]

להמשיך לקרוא "איך למלא FBAR ב-10 דקות"

הגענו לחלק ה"מעניין" של הדוח. החלק הרביעי של הדו"ח נקרא מסים וזיכויים (Tax and Credits). בחלק המסים והזיכויים נחשב את ההכנסה למס, את המס שצריך לשלם על הכנסה זו וזיכויים על המס אם הם רלוונטיים אלינו. אבל קודם קצת הגדרות (אלו ממש לא הגדרות מדעיות ואפילו לא מדויקות): מסים – כסף שיש לשלם לממשלה (במקרה […]

להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב – חלק 9a – חישוב המס"

  שלום לכולם, היום נדבר על ניכויים מסויימים שניתן להוריד מההכנסה הגולמית. שימו לב שעבור רובכם פוסט זה מיותר. אני נותן לכם אישור לדלג על הפוסט הזה (ביי ביי). אם אתם פדנטים שמתעדים כל הוצאה שלכם, תישארו (וגם אז לא בטוח שתמצאו כאן משהו מעניין). מי שעדיין איתנו, נזכיר לפני כן, שישנם שלוש סוגי הכנסה […]

להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב (2015) – חלק 8 – התאמות להכנסה"

תאריכי הגשת הדוח השנתי ה-IRS קבע את התאריך ה-15 לאפריל כתאריך הגשת דוח המס השנתי האישי (Individual Tax Return) עבור שנת המס החולפת. כלומר, עבור שנת המס 2015 יש להגיש את הדוח השנתי עד ה-15 לאפריל, 2016. אך השנה יום ציון שחרור העבדים, שבדרך כלל חל ב-16 לאפריל הוקדם ביום כדי שלא יצא בשבת (לא […]

להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב – חלק 7 -תאריכי הגשה והארכה להגשה"

אז מה היה לנו עד עכשיו? אני אתחיל את הפוסט היום בסיכומון קצר של מה למדנו עד עכשיו בסדרת מסי ארה"ב. חלק 1 של הסדרה הסביר מי חייב בהגשת דוח שנתי ל-IRS, כלומר סכומי ההכנסה שהחל מהם יש להגיש דוח שנתי על ההכנסות העולמיות. בנוסף, הוסברו תאריכי ההגשה השונים, והתחלנו לעסוק בסטטוסי הגשה (רווק, נשואים […]

להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב – חלק 6 – הכנסות נוספות"

מבוא במכירה של ניירות ערך (מניות, אג"ח) נוצר אירוע מס מבחינת ה-IRS. אם מכרתם את הנייר דרך ברוקר אמריקאי הוא יתן לכם טופס מידע 1099B, עם פרטים על המכירה שיש לדווח ל-IRS (ערך הקנייה/בסיס, ערך המכירה). במידה ואתם משתמשים בברוקר ישראלי/אחר תאלצו לחשב בעצמכם את המידע שיש לדווח ל-IRS. כפי שהוסבר בחלק 4 לסדרה, גם לרווחי […]

להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב (2015) – חלק 5 – רווחי הון"

עד עתה עסקנו בהכנסה רגילה מעבודה. חלקכם (בחכמה רבה) חוסכים ואף משקיעים כספים, אם זה במניות, פקדונות, אג"ח או הלוואות עמית לעמית. כחלק בלתי נפרד מההשקעה, אתם מקבלים באופן רציף תשלומים, שיכולים להיות בצורה של דיבידנד ממניות או ריבית. פוסט זה ידון במיסוי ובדיווח של תשלומים אלו ל-IRS. השורות הרלוונטיות למילוי בטופס 1040 הם 8-9. […]

להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב – חלק 4 – ריבית ודיבידנדים"