מס ישראלי – הפקת דוח מאינטראקטיב ברוקרס

איזה דוח צריך להוציא מאינטרקטיב ברוקרס כדי לדווח למס הכנסה/להעביר לרו"ח?

חלקכם, בין אם כי קראו את הפוסט הזה או הזה, פתחו חשבון מסחר באינטראקטיב ברוקרס ועומדים בפני המשימה של הוצאת דוח פעולות שנתי מרכז, על מנת שיוכלו למלא את דוח המס בישראל או להעביר לרו"ח שימלא.

למי שאמריקאי הCombined 1099 שמפיקים זה מספיק, מלבד מי שרוצה לדרוש את העמלות כהפסד הון, ואז מספיק להוסיף את הStatement הרגיל ולהסתכל בשדה Cash כמה Fees היו, ובחלק של Trades להסתכל כמה comissions היו שהם שייכות לעסקאות מט"ח בלבד (שכן עמלות ק/מ לניירות ערך נכללות בחישוב רווח והפסד לאותה פעולה).

למי שלא אמריקאי, ה1042S לא מספיק, כי יש שם רק נתונים על הכנסות אמריקאיות (דיבידנדים של ניירות אמריקאיים וריבית). אין שם נתונים על מכירות.

אז למי שרוצה את הנתונים המלאים בעצם צריך להגדיר Custom Statement ולבחור את השדות הבאים:
* Account Information
* Cash
* Trades
* Combined Dividends
* Combined Interest
* Combined Fees
* Withholding Tax

ככה תוכלו לראות גם את תאריכי הקנייה של הנייר וגם את תאריך המכירה.

ובחלק התחתון של ההגדרות לבחור את האופציות לפי התמונה הבאה:


אחרי זה כל מה שנשאר זה להפיק את הStatement על שנת המס הרלוונטית. אם אתם שונאים את הרו"ח שלכם/את עצמכם, תפיקו את זה כPDF. אם אוהבים את הרו"ח/את עצמכם, אז תפיקו CSV כדי שיוכלו להתפנק בCopy-Paste.

לגבי איך מחשבים, ומגישים, הנה הלינק.

ותודה ל אורי גוטמן על העזרה בכתיבת הפוסט:)

16 מחשבות על “מס ישראלי – הפקת דוח מאינטראקטיב ברוקרס

  1. מתורגמן, כרגיל – תותח. תודה רבה.

    כתבת כבר פוסט או מתכוון לכתוב אחד על מדריך פתיחת חשבון ב- IB למתחילים?
    זה ממש יעזור.
    יודע אולי איפה ניתן להשיג את התנאים הכי זולים בפתיחת חשבון ב- IB?…
    אני זוכר שלדיבידעת היו תנאים מדהימים, אבל שזה כבר לא רלוונטי.

    שוב תודה.

    אהבתי

    1. אין לי מדריך כזה (עדיין). יש לי מדריך (בקבוצת הנינג'ה), של איך לעהביר לשם שקלים.
      תהליך הרשמה פשוט יחסית, והוא טיפה משתנה בין אמריקאים ללא אמריקאים, אבל מוסיף את זה לרשימת כתיבה שלי 🙂

      הכי טוב זה להירשם ישירות לאינטראקטיב ברוקרס, למשל כאן
      אין שום יתרון במתווכים יותר (כולל דיבידעת שבעצמו ניתק את הקשר עם המתווך הישראלי/קפריסאי).

      סליחה על כל הלינקים לפוטסים שלי בפייסבוק, אני בתהליך של העברה לכאן, אבל בלי קשר ממליץ להצטרף לקהילת הנינג'ה הפיננסית.

      Liked by 1 person

  2. להסתכל בשדה Cash כמה Commissions וכמה Fees היו

    צריך להיזהר מזה, כי השדה Commissions כולל גם עמלות ק/מ שכבר נלקחות בחשבון כחלק מהעלות/תמורה,
    אם תוסיף אם זה להפסד הון אז זה שימוש כפול בעמלות כהפסד הון..

    אהבתי

  3. היי, תודה על הבלוג!
    במקרה של אזרח אמריקאי שמשקיע דרך IB ומקבל דיוידנדים\מוכר מניות – למי בעצם חבות המס? למדינת ישראל בדו"ח השנתי, או לאמריקאים? האם ניתן להתקזז?

    שאלת בונוס: הבנתי שבעלי הכנסה גבוהה מעל $200K צריכים לשלם גם 3.8% מס נוסף (Obamacare). האם זה אכן המצב? האם זה לא בר קיזוז?
    תודה!

    אהבתי

    1. דיבידנדים – בהנחה שאלו של חברה אמריקאית, זכות מיסוי ראשונית הינה לארה"ב, ולאחר מכן יש להשלים לישראל ל-25% (כלומר מה ששולם בארה"ב מקוזז בדוח הישראלי ומשלמים רק את ההפרש). ייתכן וגם יחול מס יסף 3% בישראל תלוי בשאר ההכנסות שלך.

      רווחי הון – זכות מיסוי ראשונית הינה לישראל, כלומר 25% או 28% (אם חל מס יסף), והסכום ששולם בישראל נלקח כזיכוי מס זר בארה"ב.
      אם אלו רווחי הון ארוכי טווח – לא יהיה תוספת מס בארה"ב. אם קצרי טווח – יש פוטנציאל להשלמה לארה"ב (כי המדרגות שם מגיעות ל-37%).

      אכן בעלי הכנסה גבוהה של 200K ומעלה (לסטטוס Single או HOH), צריכים להוסיף 3.8% על הכנסות פאסיביות שלהם לארה"ב, לא ניתן לקזז מס ששולם לישראל כנגד זה, היות וזה לא מוגדר כמס הכנסה בארה"ב.

      אהבתי

  4. מה אני עושה אם יש מאות או אלפי פעולות בשנה? הרי הרו"ח שלי לא ישב ויתחיל לחשב מאות או אלפי פעולות ושער הדולר שלהם. יש איזשהי תוכנה שמתממשקת עם IB ויכולה להוציא דוח ישראלי?

    אהבתי

    1. האמת שרוב רואי החשבון לוקחים את הנתון Realized P&L השנתי ומכפילים בשער המרה ממוצע לשנה. זה לא אומר שזה נכון, והאמת שבשנים 2000-2020 זה בעיקר פגע בנישום.

      לגבי תכנה, הייתי בודק את Alfie.

      אהבתי

  5. הי, באתר ALFIE אומרים להוציא את טופס activity (ולא custom), שאני רואה שיש בו הרבה יותר נתונים (6000+ תאים עם תוכן לעומת 2000+ ב custom). ה activity מוסיף נתונים מיותרים?

    אהבתי

    1. האמת שדיברתי איתם על זה לפני כמה חודשים והפניתי את תשומת ליבם ל-Custom, הם אמרו שזה פתרון מאוד אלגנטי ושהם יממשו אותו, אבל כנראה עוד לא מימשו אותו.
      מה שהם עושים זה אם הם מזהים שהקניה נעשתה בשנה מוקדמת יותר, הם מבקשים ממך להעלות activity משנה קודמת וחוזר חלילה עד שהם משייכים כל מכירה לתאריך קנייה.

      ההבדל כנראה נובע שאת ה-activity מפיקים עם כל השדות מופעלים, ואילו ב-custom מפעילים רק שדות מסוימים.

      אהבתי

להשאיר תגובה

הזינו את פרטיכם בטופס, או לחצו על אחד מהאייקונים כדי להשתמש בחשבון קיים:

הלוגו של WordPress.com

אתה מגיב באמצעות חשבון WordPress.com שלך. לצאת מהמערכת /  לשנות )

תמונת Twitter

אתה מגיב באמצעות חשבון Twitter שלך. לצאת מהמערכת /  לשנות )

תמונת Facebook

אתה מגיב באמצעות חשבון Facebook שלך. לצאת מהמערכת /  לשנות )

מתחבר ל-%s