במכירה של ניירות ערך (מניות, אג"ח) נוצר אירוע מס מבחינת ה-IRS. אם מכרתם את הנייר דרך ברוקר אמריקאי הוא יתן לכם טופס מידע 1099B, עם פרטים על המכירה שיש לדווח ל-IRS (ערך הקנייה/בסיס, ערך המכירה). במידה ואתם משתמשים בבית השקעות ישראלי/אחר תאלצו לחשב בעצמכם את המידע שיש לדווח ל-IRS. פוסט זה נוגע לשנת המס 2019, […]
להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב (2019) – חלק 5 – רווחי והפסדי הון"עד עתה עסקנו בהכנסה רגילה מעבודה. חלקכם (בחכמה רבה) חוסכים ואף משקיעים כספים, אם זה במניות, פקדונות, אג"ח או הלוואות עמית לעמית. כחלק בלתי נפרד מההשקעה, אתם מקבלים באופן רציף תשלומים, שיכולים להיות בצורה של דיבידנד ממניות או ריבית מפקדון/אג"ח. פוסט זה ידון במיסוי ובדיווח של תשלומים אלו ל-IRS. השורות הרלוונטיות למילוי בטופס 1040 הם […]
להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב (2019) – חלק 4 – ריבית ודיבידנדים"היום אנחנו ממשיכים במסענו במילוי טופס 1040, והיום גם נלמד למלא טופס עזר שיתכן ותבחרו למלא אותו – טופס 2555. בהנחה וקראתם את הפוסט – סדרת מס ארה”ב (2019) – החרגת שכר או זיכוי מס זר? (מחשבון עזר בפנים) – אז היום נלמד איך מחריגים שכר מעבודה. הערה: הפוסט הזה מתייחס להגשת הדוח עבור שנת המס 2019, […]
להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב (2019)- חלק 3 – הכנסה מעבודה"בחלק 1 של הסדרה עמדנו על ההגדרות של הכנסה גולמית, והכנסה החייבת במס ואיך מחשבים את ההפרש ביניהם. היום נתחיל למלא את הדוח מההתחלה ועד הסוף. אז בואו פשוט נתחיל למלא את הדוח. הדוח הראשי אותו יש למלא נקרא דוח 1040, (לינק לדוח הרלוונטי ל-2019). הדוח הוא בעל שתי עמודים, ויש כמה דוחות נספחים שתצטרכו לצרף אליו בתלות בסוגי […]
להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב (2019) – חלק 2 – מתחילים למלא את הדוח"אם יש לכם שאלות פרטניות בנוגע למצבכם האישי מבחינת מס ארה"ב, תוכלו לפרסם אותו כאן בתגובות ותקבלו מענה ממני. השימוש בתשובה שאתן לכם הוא על אחריותכם בלבד. אם אתם נחשבים תלויים (dependents) של מישהו בדוח המס שלו (סביר להניח שההורים שלכם), ישנם עדיין מצבים מסוימים בהם תצטרכו להגיש דוח שנתי. עבור מי שאינו תלוי כבר […]
להמשיך לקרוא "מס ארה"ב (2019): מתי ילד/תלוי צריך להגיש דוח שנתי"לאחר שכתבתי פוסט אורח באתר המעולה של הסולידית, התוודעתי לעובדה שיש אזרחים אמריקאיים תושבי ישראל שעונים על אחת מההגדרות הבאות: לא מודעים לחובות הדיווח שלהם ל-IRS מודעים לחובות, אך רוצים למלא בעצמם את הדוחות במקום לשלם סכומים גדולים לרואה חשבון בכל שנה בסדרה זו אנסה לעזור לאלו שמעוניינים למלא את הדוחות בעצמם, בצורה פשוטה (עד […]
להמשיך לקרוא "סדרת מס ארה"ב (2019) – חלק 1 – מבוא להגשת דוח שנתי"ה-IRS פרסם את שערי ההמרה הממוצעים לשנת 2019. ניתן למצוא אותם כאן. שער המרה שקל-דולר ממוצע לשנת 2019 היה 3.563 ע"פ ה-IRS דוגמא: שלום הרוויח ב-2019 משכורת של 11,000 לחודש, כלומר 132,000 ש"ח בשנה. אם נשתמש בשער ההמרה של 3.563 נקבל שהוא הרוויח $37,047 בשנת 2019. ראוי לציין כי בשערי ההמרה הממוצעים משתמשים בהמרה של […]
להמשיך לקרוא "מס ארה"ב: שערי המרה ממוצעים לשנת 2019"משרד האוצר האמריקאי (U.S. Treasury) פרסם את שער ההמרה ליום האחרון של 2019. ניתן למצוא אותם כאן. היות והדף הזה מתעדכן אחת לרבעון, הנה אקסל קבוע עם הנתונים. שער המרה שקל-דולר ל-31/12/2019 היה 3.454 ע"פ משרד האוצר האמריקאי שער זה הינו רלוונטי לחישוב הסכומים אותם יש לדווח בFBAR. תזכורת לאיך ממלאים את הגשת ה-FBAR […]
להמשיך לקרוא "מס ארה"ב: האוצר האמריקאי פרסם את שער הדולר הרלוונטי לFBAR"וואו! מלא זמן לא תרגמתי משהו שלא קשור למסים 🙂 הרבה מדי זמן. את הפוסט הזה אני כותב בעקבות בקשות נשנות ממשתמשים בפורום הסולידית (ובכללם דור דורים האדיר). המטרה של הפוסט הזה הוא להציג שיטת משיכה של הכספים לאחר הגעה לעצמאות כלכלית שאמורה לתת מענה טוב יותר לסיכון רצף התשואות שקיימת בכל פרישה. אם עקבתם […]
להמשיך לקרוא "מודל ה-U לבחירת הקצאת נכסים בתיק ההשקעות – מאת Early Retirement Now"לאחר רפורמת המס שאושרה ונחתמה בסוף 2017, נעשו גם שינויים בדו"ח השנתי עצמו שחלקם ייצגו את השינויים הנובעים מהרפורמה, וחלקם נבעו מכך שהנשיא טראמפ מאוד רצה שהדו"ח יהיה בגודל של גלויה. עם זאת, לאחר ביקורת והצעות מהקהל הרחב, הטופס שונה שוב לקראת עונת המסים. תוכלו לראות איך זה נראה כאן (כרגע זה במעמד של טיוטה ולא […]
להמשיך לקרוא "מס ארה"ב – מה חדש לשנת המס 2019"
המתורגמן הפיננסי 